Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Образец заявления на вычет по НДФЛ в 2021 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Налоговый вычет — сумма, на которую уменьшают налоговую базу НДФЛ до исчисления суммы налога. Это уменьшит размер налога и увеличит реально получаемый доход. Покупка жилой недвижимости — одно из событий, которое дает такую возможность. Из общего дохода гражданина вычитается стоимость квартиры, после чего вычисляется НДФЛ.
Чтобы вернуть излишне уплаченный налог, необходимо:
- Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ.
- Собрать необходимые документы.
- На основании документов заполнить декларацию 3-НДФЛ.
- Заполнить заявление о возврате налога.
- Весь пакет документов подать в ФНС по месту жительства онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, там же организован удобный онлайн-сервис заполнения декларации.
- Ждать принятия решения по камеральной проверке поданных документов и уплаты налога. Проверка займет не более трех месяцев, выплата — еще до трех месяцев с момента окончания проверки.
Образец декларации 3-НДФЛ
В некоторых случаях вместе с заявлением о возмещении необходимо также подавать и оригинал декларации 3-НДФЛ. Она уведомляет налоговую службу о том, что лицо получило доход за истекший период (например, от предпринимательской деятельности). Заполнять ее можно вручную или с помощью компьютера. Буквы и цифры должны быть такой же величины, как и все поле – 1 символ соответствует 1 графе.
В декларации указывают аналогичные сведения:
- ФИО, дата и место рождения заявителя;
- паспортные данные;
- номер телефона;
- сумма НДФЛ, удержанная с зарплаты за 1 год;
- сумма налога, подлежащая возврату.
Право на применение имущественного вычета по НДФЛ возникает при обзаведении жильем за счет его покупки или строительства. В объем вычета входят все фактические затраты, понесенные в связи с возникновением соответствующего объекта, и расходы по процентам на кредит, взятый на покупку (строительство).
Вычет становится применимым после приобретения права собственности на объект и завершения вложений в него. О возникновении права на него следует уведомить ИФНС либо в году возникновения, либо по его завершении. В первом случае вычет можно начать получать по месту работы сразу, во втором его сумму, приходящуюся на прошедший год, вернет налоговый орган.
Поскольку объем вычета обычно превышает величину годового дохода работника, возврат налога в связи с ним осуществляется в течение нескольких лет. В связи с этим заявление на применение вычета подается несколько раз до полного его использования. Для оформления заявления ФНС России разработан бланк рекомендованной формы.
Профессиональные льготы
По этому основанию уменьшают НДФЛ при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.
Подробнее о профессиональном основании уменьшения НДФЛ
Если по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы дохода, то по окончании года подают декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и возвращают излишне уплаченный налог.
Эксперты КонсультантПлюс разобрали, какие бывают вычеты по НДФЛ и как ими воспользоваться. Используйте эти инструкции бесплатно.
Как вернуть налог через ФНС
У граждан есть возможность выбирать, как получить фискальные льготы, это предусмотрено в НК РФ. Налогоплательщики вправе написать и направить заявление на имущественный налоговый вычет (и любой другой — стандартный, социальный, профессиональный) напрямую в территориальное отделение Налоговой службы.
Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию, придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС начинают только в году, следующем за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у вас возникло право на льготу в 2020 году, то обратиться в ИФНС получится только в 2021 году.
Помимо документов, понадобится составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ. Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах и размер НДФЛ к возврату.
В какие временные рамки разрешается подать заявление
Для возвращения перечисленной пошлины заявление подаётся по окончании налогового периода после заполнения декларации. Однако, если вы получаете официальную зарплату и не хотите столько ждать, сократить указанные временные рамки можно, обратившись к работодателю. В результате этого средства выплачиваются с учётом такой привилегии. Единственный момент — при рассматриваемых обстоятельствах вся сумма льготы выплачивается не одноразово, а разбивается на несколько частей.
Однако мало кто знает, что претендуя на возврат налога (подоходного), эти два метода можно комбинировать, поскольку каждый из них обладает своими сильными и слабыми сторонами.
Документы для оформления имущественного налогового вычета
Если решено оформить имущественный вычет в налоговой службы, необходимо подготовить документы:
1. Налоговую декларацию 3-НДФЛ за год, в котором было оформлено право собственности на жилье. Если вычет будет охватывать несколько лет, то декларацию 3-НДФЛ необходимо будет подавать каждый год.
2. Справка о размере заработной платы по форме 2-НДФЛ с места работы. Для продления вычета каждый год придется предоставлять такие справки.
3. Копии всех документов на купленное или построенное жилье (свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или дом, договор купли-продажи и акт о передаче, кредитный договор с графиком погашения самого кредита и процентов по нему в ползу банка).
4. Все платежные документы подтверждающие факт расходования денежных средств (банковские выписки, квитанции, чеки, расписка продавца о получении денег, акты о закупке стройматериалов и прочие финансовые документы).
5. Квитанции о совершении платежей по ипотеке и процентов по ней.
6. Заявление о предоставлении налогового вычета установленного образца.
7. Заявление на перечисление денег на указанный счет с указанием полных банковских реквизитов этого счета.
Для оформления налогового вычета у работодателя потребуется аналогичный пакет документов. Кроме налоговой декларации 3-НДФЛ. Все документы налогоплательщик также направляет в ФНС. Только заявление пишет не на выплаты вычета, а на выдачу уведомления о праве на имущественный вычет для предоставления в бухгалтерию по месту работы.
Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры – бланк 2019-2020 года
Налоги часто становятся прямо-таки непосильной ношей для обычных граждан. Потому, чтобы хоть как-то исправить положение, в случае приобретения жилья людям предоставляют некоторые льготы. Таким является вычет, позволяющий вернуть гражданам часть перечисленных ими средств в казну государства.
Как известно, привилегии сами по себе не начисляют, для этого потребуется пойти в налоговую. Рассмотрим, как выглядит заявление на налоговый вычет за покупку квартиры, бланк 2019-2020 года которого представлен ниже.
Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →
Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!
Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры (жилья)
Как оформить заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры? С какой суммы возвращается НДФЛ покупателю квартиры? Срок проверки после подачи заявления на возврат НДФЛ?
На получение налогового вычета может любой работающий гражданин, за исключением граждан ИП. Если ваш работодатель отчисляет налоги, значит, вы вправе при покупке жилья единожды получить налоговый вычет 13 процентов.
Данный способ возврата денежных средств от государства, утвержден в статье 220 Налогового кодекса РФ, и дает право гражданам на получение налогового вычета.
Для осуществления возврата НДФЛ в 2017 году утверждена новая форма заявления на основании приказа ММВ-7-8/182@ от 14.02.2017г.
Для осуществления процедуры возврата НДФЛ обязательным является процедура заполнения и предоставления заявления в налоговые органы. Также к заявлению на получение налогового вычета необходимо приложить копии документов подтверждающих осуществление сделки и права собственности.
Написать заявление на осуществление возврата НДФЛ вправе любой налогоплательщик также за лечение и обучение.
Для того чтобы получить право на имущественный вычет, ИП должен быть плательщиком НДФЛ. Возможно это в следующих случаях:
- предприниматель применяет основную систему налогообложения;
- предприниматель одновременно с ведением предпринимательской деятельности еще и официально трудоустроен.
Трудоустроенный ИП подает заявление работодателю по форме, приведенной выше. Что же касается ИП на ОСН, то ему вычет будет предоставлен на основании декларации по форме 3-НДФЛ, которую потребуется подать в налоговую инспекцию, и к которой также нужно будет приложить:
- заявление на вычет;
- копии подтверждающих основания для вычета документов.
Для заявления в ИФНС можно воспользоваться формой, утвержденной Приказом Федеральной налоговой службы № ММВ-7-8/182@ от 14 февраля 2017 года. Но, повторимся, форма не является обязательной.
Когда встает вопрос о распределении вычета
Налогоплательщик может иметь несколько мест работы или на протяжении периода применения вычета поменять работу.
Если человек работает в нескольких местах на момент оформления уведомления о праве на вычет, можно запросить в ИФНС несколько таких уведомлений, распределив сумму вычета между всеми местами работы (п. 8 ст. 220 НК РФ). Сведения о работодателях и суммах вычета, относящихся к каждому из них, допускается указывать в одном заявлении.
При смене работы вычет по новому месту станет возможен только после предоставления уведомления о праве на него, адресованного новому работодателю. При этом за ИФНС оставлена возможность проверки данных по уже осуществленному возврату путем получения от налогоплательщика декларации 3-НДФЛ за год смены работы (п. 7 ст. 220 НК РФ). Сведения, отраженные в декларации, потребуется подтвердить справками 2-НДФЛ со всех мест работы за год. Через 4 месяца после подачи декларации будет возвращен излишне удержанный в году налог и предоставлено нужное уведомление.
О получении 2-НДФЛ от бывшего работодателя читайте в статье «Где можно взять (получить) справку 2-НДФЛ?».
Вопрос о распределении вычета может возникнуть также при приобретении жилья в совместную собственность, если общая сумма затрат по нему недостаточна для использования вычетов в полной сумме всеми собственниками. Они могут воспользоваться возможностью дать кому-то из них применить вычет в полной сумме, перераспределив его по заявлению в ИФНС. Другие собственники в этой ситуации используют вычет только частично или перенесут его на другие объекты.
Подробности см. в материале «Вычет на покупку собственности может получить каждый из супругов»
Виды образцов заявлений на возврат НДФЛ
Основным на сегодняшний день является заявление на возврат государством налогового вычета при покупке недвижимости. Заявление включает в себя два бланка, один из которых оформляется на работодателя, второй адресуется налоговой службе.
При заполнении документа необходимо указывать правдивую информацию, а также учитывать особенности каждого бланка. Так, например, во время оформления бланка на имя работодателя нет никакой необходимости в том, чтобы указывать номер банковского счета.
Также необходимо отметить, что при приобретении физическим лицом определенного вида недвижимости и при одновременном выходе его на пенсию гражданину потребуется заполнить образец заявления, которое впоследствии будет рассмотрено налоговым инспектором.
Получение налогового вычета по НДФЛ у нанимателя.
Обычно налоговый вычет по НДФЛ предоставляется ФНС в конце налогового периода –после подачи декларации 3-НДФЛ.
Существует другой вариант – можно отдать работодателю заявление и уведомление, полученное из налоговой указывающее на ваше право получить налоговый вычет. После этого работодатель обязан выплачивать вам заработную плату не удерживая налог на доходы, пока это позволяет сумма налогового вычета. Время возврата данного вычета переносится, как и в ФНС, с конца календарного года на период подачи документов.
Но данный вариант сложен тем, что налоговую вам придётся посетить 2 раза: первый –подать документы чтобы получить уведомление о налоговом вычете; второй – за получением самого уведомления, так как ФНС имеет право на рассмотрение документов в течение одного месяца.