Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой срок после приватизации я могу продать квартиру». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Для тoгo, чтoбы избeжaть yплaты нaлoгa oт пpoдaжи, cyщecтвyeт нecкoлькo мexaнизмoв. Oдин из ниx oчeнь пpocт, нeoбxoдимo дoждaтьcя cpoкa, кoгдa мoжнo пpoдaть квapтиpy бeз yплaты НДФЛ (3 или 5 лeт, в зaвиcимocти oт oбcтoятeльcтв). Дpyгaя вoзмoжнocть – нaлoгoвый вычeт. Eгo дeйcтвиe peглaмeнтиpyeтcя в п. 2 cт. 220 НК PФ. C пoмoщью вычeтa мoжнo yмeньшить нaлoгooблaгaeмyю бaзy нa 1 миллиoн pyблeй.
Нaлoгoвый вычeт и вoзмoжнocть нe плaтить НДФЛ
Пpимep из пpaктики: oт бaзы нaлoгooблoжeния (cтoимocти квapтиpы фaктичecкoй или кaдacтpoвoй) oтнимaeтcя 1 миллиoн pyблeй. Ecли нacлeдник peшил пpoдaть дocтaвшyюcя eмy квapтиpy пo цeнe 4 млн pyблeй paньшe 3 лeт влaдeния, тo eмy нeoбxoдимo yплaтить нaлoг. Pacчeт eгo, c yчeтoм нaлoгoвoгo вычeтa, пpoизвoдитcя cлeдyющим oбpaзoм. Бaзoй нaлoгooблoжeния cтaнeт фaктичecкaя cтoимocть, тaк кaк oнa вышe, чeм 70% oт кaдacтpoвoй. Из cyммы пpoдaжи (4 млн) нeoбxoдимo oтнять вычeт (1 млн), пoлyчитcя 3 млн. Имeннo c этoй cyммы пpидeтcя yплaтить нaлoг в paзмepe 13%. Ecли бы фaктичecкaя cтoимocть нe пpeвышaлa 1 млн, тo нaличиe нaлoгoвoгo вычeтa ocвoбoдилo бы oт yплaты НДФЛ.
Ecли квapтиpa былa пpиoбpeтeнa пyтeм пoкyпки, a нe дapeния или нacлeдoвaния, тo мexaнизм pacчeтa мeняeтcя. Пpимeняeтcя фopмyлa «дoxoды минyc pacxoды». T.e. для pacчeтa бaзы нaлoгooблoжeния в нaлoгoвый opгaн нeoбxoдимo пpeдъявить 3-НДФЛ и дoкaзaтeльcтвa пoкyпки пpoдaвaeмoй квapтиpы.
Пpимep. Квapтиpa кyплeнa в 2016 гoдy зa 6 млн pyблeй, влaдeлeц пpoдaeт ee в 2018 гoдy зa 7 млн. Cpoк влaдeния имyщecтвoм для пpoдaжи бeз НДФЛ, в дaннoм cлyчae, 5 лeт. Дoxoд пpи этoм paвeн 1 млн pyблeй. Oн и oблaгaeтcя cтaвкoй в 13%, cyммa нaлoгa paвнa 130 тыc. pyблeй.
Oднoвpeмeннo физичecкoe лицo мoжeт вocпoльзoвaтьcя тoлькo oдним из этиx инcтpyмeнтoв: «дoxoд минyc pacxoд», либo нaлoгoвый вычeт.
Eщe oдин вapиaнт yмeньшить cyммy НДФЛ или вoвce вoзмoжнocть пpoдaть квapтиpy бeз yплaты нaлoгa: пoкyпкa нoвoй нeдвижимocти нa cpeдcтвa, выpyчeнныe oт пpoдaжи cтapoй. Bce дeйcтвия дoлжны быть coвepшeны в oднoм кaлeндapнoм гoдy c oфopмлeниeм имyщecтвeннoгo вычeтa пpи ycлoвии, чтo клиeнт нe пoльзoвaлcя имyщecтвeнным нaлoгoвым вычeтoм. Eгo paзмep cocтaвляeт 2 млн pyблeй, пpeдocтaвляeтcя eдинopaзoвo.
Как быть с неприватизированной недвижимостью?
Продать жильё, которое не принадлежит гражданам, невозможно. Чтобы продать квартиру, её нужно вначале приватизировать. В приватизации есть свои положительные и отрицательные стороны.
К положительным факторам относятся следующие:
- жилец получает собственное жильё, из которого его нельзя выселить;
- владелец квартиры может продавать, менять, дарить жильё;
- можно делать капитальный ремонт своей жилплощади.
Минусы приватизации:
- госпошлина за регистрацию права собственности – 2 000 рублей;
- стоимость оформления документации – 5 000 рублей;
- регистрация госорганами – 60 дней.
Продать квартиру после оформления её в собственность можно, являясь владельцем жилья и имея на руках весь пакет требуемых документов. Если квартира принадлежит владельцу приватизированного жилья больше трёх лет, подоходный налог от полученного дохода платить не нужно.
Теперь немного о том, какие ограничения относительно налоговых сборов существуют в России. Когда можно продать квартиру после приватизации, чтобы не платить законные 13 % от стоимости недвижимости?
Ответ напрямую зависит от того, когда именно объект был приватизирован. Начнем с наиболее распространенной на сегодняшний день ситуации — получение имущества в собственность до 2016 года.
Если граждане приватизировали квартиру до 1 января 2016 года, они могут продать собственность в любое время. Но при этом важно понимать, что население освобождается от уплаты налогов, если недвижимость пробыла у собственников больше трех лет.
Что это значит? Когда можно продать квартиру после приватизации? Рекомендуется проводить подобные сделки спустя 3 года с момента переоформления недвижимости в частную собственность. Но это правило актуально только для тех, кто приобрел жилье до 2016 года.
Через сколько времени можно сбыть недвижимость после покупки?
Рассмотрим, можно ли сразу после покупки недвижимости и перевода ее в приватизированную собственность выполнять с ней манипуляции или какое время необходимо выждать, а также через сколько лет не придется уплачивать налог? После заключения с администрацией населённого пункта договора о безвозмездной передаче права собственности на квартиру, нужно пройти регистрацию. Для этого следует передать документы в МФЦ на регистрацию. Регистрация может занять около одного календарного месяца. По её завершении новому собственнику будет выдан:
- экземпляр договора с муниципалитетом, в котором сделана отметка о регистрации;
- выписка из ЕГРН о праве собственности на квартиру.
С какого момента начинается отсчет владения квартирой?
Особую актуальность вопрос установления срока собственности приобретает при расчете налогов при продажи такого жилья.
Рассмотрим подробно каждую ситуацию с подробным правовым пояснением
Ситуация 1. Наш офис посетил Евгений, получивший квартиру по наследству от отца в 2009 году. Он подал заявление нотариусу, по истечении 6 месяцев получил свидетельство о наследовании, но не подавал документы на получение свидетельства о собственности. Через 6 лет было решено расширять жилплощадь и он спросил, считается ли уже собственником?
На основании закона «О праве на недвижимое имущество и сделок с ним» (далее – ФЗ №122) распоряжаться имуществом владельцы жилья вправе после регистрации прав в Росреестре.
Исключение — случаи принятия имущества по наследству. При отсутствии данных о квартире в Росреестре, наследник считается законным владельцем жилья при наличии нотариального свидетельства о наследстве. Однако продать, обменять, заложить или иным способом передать квартиру в собственность иному лицу он может только после получения свидетельства (выписки) Росреестра.
Время на обращение в службу законом не ограничено (ч.4 ст.1152 ГК РФ). Гражданин, принявший наследство, в любое время вправе обратиться за внесением данных о собственности в государственный реестр.
Как и через сколько времени можно продать квартиру после приватизации
Многих пользователей волнует вопрос, когда можно продать квартиру после приватизации, может быть сразу?
Основное назначение приватизационного процесса заключается в том, что гражданин получает в собственность муниципальный объект собственности, которым он может распоряжаться свободно после того, как на официальном уровне будут подтверждены его права на жилые помещения.
Учитывая данный факт, можно сделать вывод, что продать квартиру после приватизации собственник может в любой момент, который сочтет максимально благоприятным. Если прошло менее трех лет — оформление сделки тоже будет возможным. Однако и тут имеются свои особенности.
Большинство пользователей стараются продать приватизированные помещения после того, как они находятся в собственности более 3 лет. В данном случае они не будут обязаны уплачивать налоговые отчисления в бюджет в размере 13%.
Итак, через сколько лет или месяцев можно продать жилье, которые было приватизировано не так давно?
В целом, эксперты рекомендуют начинать процесс продажи не ранее чем через 5 лет после того, как жилье перешло в собственность человека.
Можно ли продать квартиру сразу после приватизации с минимальными налоговыми выплатами или без налогов?
Учитывая отсутствие временных границ, сделка при наличии свидетельства собственника, характеризуется двумя законными требованиями:
- Завершением процедуры приватизации – госрегистрацией имущественных прав.
- Выплатой после продажной налоговой суммы.
Справка. Напоминаем, что если продать квартиру сразу после приватизации, то налог составит 13% от дохода (продажной цены объекта).
Итак, по сути, от налога не уйти, но существует способ для возврата налоговой суммы. Им является приобретение нового жилья с последующим получением налогового вычета. Таким образом государство возвращает налог.
Конечно без ограничений не обходится:
- Вычет – одноразовая мера уменьшения налога.
- Его величина не превышает двухмиллионную рублевую планку.
- Полагается лишь физлицу – плательщику налога от получаемого дохода.
Особенности продажи приватизированной квартиры
Возможность приватизации является отличной функцией для многих людей. В результате оформления приватизации физическое лицо получает права на объект недвижимости, вследствие чего может теперь самостоятельно решать то, как им распоряжаться.
После заключения первичной приватизации у вас появляется возможность в любое время продать приватизированную квартиру. Для этого у вас должны быть оформлены и получены следующие документы:
- домовая или кадастровая книга с выписками;
- сопроводительные документы по квартире;
- документ, подтверждающий право собственности.
Уже с этим небольшим набором документов можно начинать думать о продаже приватизированной квартиры. Но имущественное законодательство имеет довольно много подводных камней и один из них касается таких квартир. На этот случай у законодательства предусмотрено три сценария:
- вы владеете квартирой меньше года;
- вы владеете квартирой меньше трех лет;
- вы владеете квартирой больше трех лет.
Сразу нужно сказать, что оформление документов по продаже и сама сделка во всех трех случаях будет проходить практически идентично, единственным исключением будет выступать возможный дополнительный налог.
В первом случае, если происходит продажа приватизированной квартиры, которая находится во владении меньше года, однозначно будут дополнительные налоги. Ценник квартиры в этом случае не играет никакой роли и сумма, за которую вы продаете квартиры, рассматривается государством как статья доходов, а потому облагается налогом в 13% — такой же НДФЛ, как вы платите из зарплаты.
Во втором случае квартира находится в собственности менее 3 лет, но больше одного года. По истечении первого года в собственности появляется первая общая категория, которая не облагается дополнительными налогами – квартиры стоимостью до 1 миллиона рублей.
Можно ли продать неприватизированную квартиру с долгами
Продать жилье с долгами осложняется тем, что прописать в такое жилище никого не получится, обмен до погашения квартирной платы тоже невозможен. Ни одна из трех схем проведения сделки с неприватизированным объектом недвижимости в этом случае не работает. Для того чтобы перевести неприватизированное жилище в собственность тоже понадобится справка из бухгалтерии управляющей компании об отсутствии задолженности. Не приватизируют квартиру с долгом.
Можно ли продать неприватизированную квартиру с коммунальными долгами – это реально в том случае, когда покупатель готов оплатить всю требуемую сумму. Естественно, внесенная сумма должна быть вычтена из общей стоимости жилища. Покупатель, оплачивающий квартирные долги, не может оформить внесенные деньги как аванс за покупку. У нотариуса подобная передача средств продавцу оформляется как заем денег на определенный срок. Иначе потом не получится забрать с продающей стороны долги.
Продажа квартиры после приватизации через какое время заключать сделку
Для того чтобы получить право на продажу квартиры необходимо должным образом оформить права собственности.
Стать полноправным владельцем можно только после прохождения процедуры приватизации.
После этого собственник получает всю полноту прав в распоряжении квартирой. Он вправе проживать в ней, сдавать в аренду, передавать по дарственной, оформлять на нее завещание или продавать.
А если квартира находится в муниципальной собственности, то проживающие там лица пользуются ей по договорам социального найма. Они не вправе заключать в отношении нее сделки купли-продажи, это может делать только муниципалитет.
Сделка по продаже квартиры относится к налогооблагаемым.
Это значит, что после получения денег за квартиру продавец должен отчитаться перед ФНС о полученной прибыли и перечислить в бюджет НДФЛ по ставке 13%. Россияне могут получить вычет в размере 1 млн.руб.
при продаже. Но на приватизированное жилье это правило не распространяется.
Какие документы нужны для продажи приватизированной квартиры
Это значит, что если квартира была продана за эту сумму или дешевле, то НДФЛ не платится, так как налогооблагаемая база обнуляется. При этом по новым правилам россиян лишили возможности занижать в договоре цену сделки до суммы менее 1 млн.руб. для ухода от налогов.
Ситуации характерны преимущественно для сельской местности, где недвижимостьдешевле, чем в городах. При специальном занижении цены квартиры для уклонения от налога, когда рыночная стоимость превышает заявленную в договоре, сделка признается недействительной.
Обязательно наличие на руках документов на жилье: кадастровый паспорт и технический. Возможно Вас заинтересует статья, можно ли продать квартиру с долгами по коммунальным платежам, прочитать об этом можно здесь. Законодательство Законодательной основой приватизации является ФЗ №1541-1 от 04.07.1991г. «О приватизации жилищного фонда».
Имеется несколько вариантов, позволяющих значительно уменьшить налог на доход, получаемый от продажи недвижимости, или совсем не платить его. Все варианты являются законными. Уменьшаем налогооблагаемую базу По НК РФ (ст. 220 п. 2 пп. 1) разрешается из стоимости продаваемого жилья делать вычет в размере 1 млн. рублей. Предоставляется такая возможность любому гражданину многократно за его жизнь.
Продажа квартиры после приватизации: через какое время заключать сделку?
После продажи недвижимости и последующего ее переоформления бывший собственник должен заплатить налоговый взнос, поскольку в результате проведенной сделки он получил финансовую выгоду.
К ситуациям, связанным с обязательным налогообложением, относят случаи:
- Оформление сделки сразу после получения права собственности. В подобной ситуации продавец должен заплатить 13% налог от общей стоимости квартиры.
- Важное значение имеет, сколько должно пройти времени после оформления приватизации. Если квартира продается в срок до 5 лет, то собственник должен оплатить 13% налоговый сбор в госказну. До 2016 этот срок определялся в 3 года, но после, вплоть до текущего 2021, его увеличили до 5 лет.
Налоговые выплаты регламентируются соответствующими законодательными нормативами и актами. Если гражданин уклоняется от налогов, то за это грозит уголовное наказание.
Иногда в ходе продажи приватизированного жилья могут возникнуть разного рода сложности. Частой причиной всевозможных казусов выступает статус юрлица собственника или прописанного жильца, либо самой квартиры, а также ущемление интересов несовершеннолетних лиц и пр.
Ситуаций много – несколько владельцев, участие в сделке лиц до 18 или наличие прописанных в квартире и пр. В каждом отдельном случае оформление будет несколько отличаться.
Можно ли продать квартиру сразу после приватизации?
Под приватизацией понимается получение права собственности на жилое помещение, которое гражданин занимает на условиях договора социального найма.
Получение такого права может быть осуществлено как одним пользователем, так и всеми жильцами. Процедура проходит один раз.
Приватизация осуществляет перевод государственного и муниципального жилья в разряд частной собственности.
В связи с этим приватизировать можно только такую категорию жилого фонда, при условии, что граждане проживали в нем постоянно. После завершения процедуры у владельца появляется возможность дарить, обменивать, продавать свое жилое помещение.
Приватизация дает возможность гражданам, которые долгое время проживали в муниципальной квартире, получить ее в собственность.
Без данной процедуры никакие юридически-значимые действия с объектом недвижимости произвести невозможно. Например, жилец не имеет право подарить такую квартиру или обменять ее на более лучшую. После проведения регистрации права в Росреестре, гражданин получает на руки выписку из ЕГРП. Она свидетельствует о праве собственности на недвижимое имущество.
После проведения приватизации собственник имеет право сдавать свою квартиру в аренду, продать ее, обменять или подарить.
Важно помнить! Оформление недвижимого имущества дает не только преимущества в его использовании, но и накладывает на собственника определенные обязательства. Одним из них является оплата налога.
Большинство граждан интересует вопрос: «После приватизации квартиры, когда можно ее продать, и какой налог потребуется заплатить»?
Нужно ли ждать определенный период времени? В данном вопросе есть небольшой нюанс. Так как квартира досталась гражданину бесплатно, она считается его доходом. В соответствии с законодательством Российской Федерации, все доходы физических лиц должны облагаться налогами.
В 2020 году размер налога составляет 13%.
Ограничения по срокам продажи приватизированного имущества законодательством не установлены.
Собственник вправе совершить сделку сразу после получения документов.
В 2020 году в Налогом кодексе появились изменения.
Они касаются срока владения имуществом при уплате налога после приватизации.
Новое положение говорит о том, что налог будет равен 13% только в том случае, если срок владения недвижимостью составляет менее трех лет.
Это касается квартир, которые были приобретены до 2020 года.
Если сделка была зарегистрирована после 1 января 2020 года вступают в силу новые правила, касающиеся сроков владения.
Когда можно продать квартиру после приватизации?
Жилплощадь, после того как стала вашей собственностью, может передаваться в пользование любому человеку. При проведении каждой из юридических операций надо быть очень внимательным. Поэтому лучше всего обратиться за помощью к юристам, если же вы не имеете такой возможности, то тщательно изучайте бумаги и тексты законов РФ.
Такое имущество реализуется достаточно просто, по договору купли-продажи.
Чтобы его заключить, понадобится стандартный пакет документов:
- Ксерокопии удостоверения личности всех собственников.
- Тех. паспорт помещения.
- Справка из БТИ.
- Правоустанавливающие документы на квартиру.
- Свидетельство из ЖЭКа о количестве членов семьи.
- Справка о задолженностях по услугам ЖКХ.
- Согласие супруга или супруги (заверенное нотариусом).
Через сколько можно продать квартиру после приватизации, можно ли это сделать сразу же? Отметим, что в законе РФ нет ни слова о каких-либо ограничениях на этот случай. Единственное, что следует учесть – налог.
Можно ли продать квартиру сразу после приватизации с минимальными налоговыми выплатами или без налогов?
Учитывая отсутствие временных границ, сделка при наличии свидетельства собственника, характеризуется двумя законными требованиями:
- Завершением процедуры приватизации – госрегистрацией имущественных прав.
- Выплатой после продажной налоговой суммы.
Справка. Напоминаем, что если продать квартиру сразу после приватизации, то налог составит 13% от дохода (продажной цены объекта).
Итак, по сути, от налога не уйти, но существует способ для возврата налоговой суммы. Им является приобретение нового жилья с последующим получением налогового вычета. Таким образом государство возвращает налог.
Конечно без ограничений не обходится:
- Вычет – одноразовая мера уменьшения налога.
- Его величина не превышает двухмиллионную рублевую планку.
- Полагается лишь физлицу – плательщику налога от получаемого дохода.